ÜBERBLICK

EINLEITUNG ÜBERBLICK mit der Registrierungsnummer (im Folgenden als "das Unternehmen" bezeichnet) wird Verfahren zur Bekämpfung der Geldwäsche auf der Grundlage der jeweiligen Gesetze und Vorschriften des Landes, in dem das Unternehmen tätig ist, einführen und durchführen. Die einschlägigen Gesetze sind (im Folgenden als "die Gesetze" bezeichnet):

Leitlinien zur Verhinderung von Geldwäsche - 2002 (geändert am 19. Mai 2006) Gesetz über die Rechtshilfe in Strafsachen, Gesetz Nr. 45 von 1993 Gesetz über Verbrechensbekämpfung und Geldwäsche (Verhinderung), 2001 Gesetz über Verbrechensbekämpfung und Geldwäsche, 2002 Gesetz über die Finanzermittlungsstelle, 2001 Gesetz über den Informationsaustausch, 2002.

In Übereinstimmung mit dem rechtlichen Rahmen der oben genannten Gesetze hat sich das Unternehmen zur Aufrechterhaltung eines Compliance-Programms verpflichtet, das Folgendes umfasst:

a) Ein System interner Kontrollen und Verfahren zur Gewährleistung der ständigen Einhaltung der Vorschriften;
b) Interne oder externe unabhängige Prüfung der Einhaltung der Vorschriften;
c) Schulung des Personals auf dem Gebiet der Identifizierung verdächtiger Transaktionen;
d) Ernennung eines geeigneten Beauftragten, der für die ständige Einhaltung der Gesetze verantwortlich ist.

Diese Verfahren treten mit Genehmigung des Direktors der Gesellschaft in Kraft und bleiben in Kraft, sofern sie nicht mit Genehmigung des Direktors der Gesellschaft geändert werden.

ANWENDUNGSBEREICH UND ZIELE DER KYC/AML/CFT-POLITIK

Der Zweck der AML/CFT-Politik (im Folgenden als "die Politik" bezeichnet) besteht darin, die internen Praktiken, Maßnahmen, Verfahren und Kontrollen des Unternehmens festzulegen, die für die Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung relevant sind und sowohl für lokale als auch für internationale Geschäfte gelten. Die Hauptziele dieser Politik sind die Bekämpfung und Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung sowie die Ergreifung aller erforderlichen Präventivmaßnahmen, um sicherzustellen, dass die Produkte und Dienstleistungen des Unternehmens von niemandem für illegale Geschäfte zum Waschen von Erträgen aus Straftaten missbraucht werden. Ein weiteres wichtiges Ziel ist die Festlegung der rechtlichen und administrativen Verantwortlichkeiten des Unternehmens und aller seiner Mitarbeiter im Zusammenhang mit der Bekämpfung der Geldwäsche, so dass sich alle Mitarbeiter ihrer Pflichten und der Notwendigkeit der Wachsamkeit im Kampf gegen Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung bewusst sind, indem sie den zuständigen Behörden verdächtige Vorgänge melden, die mögliche Aktivitäten der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung einschließen. Die Politik wird den Aspekt der Schulung aller Mitarbeiter in Bezug auf die einzuhaltenden Regeln und internen Verfahren, die Risiken, denen sie und das Unternehmen ausgesetzt sind, und die Art und Weise, wie sie den Risiken der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung durch ihre Tätigkeit in ihrer Position begegnen können, abdecken.

Ziel dieser Politik ist es, die Aufnahme von Geschäftsbeziehungen mit Kriminellen und/oder Terroristen zu vermeiden und das Risiko der Abwicklung von Transaktionen, die aus kriminellen und/oder terroristischen Aktivitäten stammen, zu beseitigen und keine Transaktionen zu erleichtern, die kriminelle und/oder terroristische Aktivitäten einschließlich der Finanzierung des Terrorismus beinhalten. Das Unternehmen verpflichtet sich, alle Maßnahmen, Verfahren und Kontrollen durchzuführen, die darauf abzielen, Geldwäsche zu verhindern und alle einschlägigen Rechtsvorschriften einzuhalten, wie z. B. die behördlichen Anweisungen, Gesetze und Verordnungen, die von dem Ort, an dem das Unternehmen tätig ist, erlassen werden.

ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN ZUR GELDWÄSCHE

Both the employees of the Company as individuals and the Company itself as a legal entity are liable for criminal conduct if any of the offenses below are charged by the respective authorities.

Geldwäschedelikte lassen sich wie folgt aufteilen:

a) Absprachen im Zusammenhang mit kriminellen Gütern - es ist eine Straftat, sich an Absprachen zu beteiligen, die den Erwerb, den Besitz oder die Verwendung von kriminellen Gütern erleichtern. Es ist strafbar, wenn der Mitarbeiter den Strafverfolgungsbehörden seine Kenntnis oder seinen Verdacht so schnell wie möglich über das interne Meldeverfahren mitteilt.
b) Hinweis: Es ist eine Straftat, Informationen, die die Ermittlungen beeinträchtigen könnten, entweder an die Person, gegen die ein Verdacht auf Geldwäsche besteht, oder an andere Personen als die Strafverfolgungsbehörden weiterzugeben.
c) Erwerb, Verwendung oder Besitz von kriminellen Gütern - es ist eine Straftat, kriminelle Güter zu erwerben, zu verwenden oder zu besitzen.
d) Umgang mit Korruptionserlösen - Korruption durch Regierungsvertreter und Beamte des öffentlichen Sektors ist zwangsläufig mit schweren Straftaten verbunden. Der Umgang mit Erträgen aus solchen Aktivitäten birgt nicht nur ein großes Reputationsrisiko, sondern kann auch zu strafrechtlichen Anklagen und Treuhandklagen führen.

KUNDENGEHEIMNIS

Die Meldung eines Verdachts auf Geldwäsche stellt keinen Verstoß gegen das Kundengeheimnis dar.

SPEZIFISCHE GELDWÄSCHEBESTIMMUNGEN FÜR DIE AUSÜBUNG DER REGLEMENTIERTEN TÄTIGKEITEN

Die folgenden Klauseln werden von der Gesellschaft in die Praxis umgesetzt, um den Prozess der Identifizierung möglicher Geldwäsche und der weiteren Meldung an die Behörden zu fördern und zu vereinfachen, so dass die Gesellschaft ihren Teil des Prüfpfades vorlegen kann, um den offiziellen Ermittlungen zu dienen.

Im Einzelnen ist das Unternehmen verpflichtet:

a) Über Verfahren zur Überprüfung der Identität neuer Gegenparteien verfügen;
b) Verfahren für Mitarbeiter, die verdächtige Transaktionen melden;
c) Über Aufzeichnungsverfahren in Bezug auf die Identität der Kunden und die für sie getätigten Transaktionen verfügen;
d) Verantwortung dafür, dass die Mitarbeiter entsprechend geschult und für die oben genannten Verfahren sowie für die Erkennung und Behandlung verdächtiger Transaktionen sensibilisiert werden;
e) Ernennung einer hochrangigen Person zum Geldwäsche-Meldebeauftragten (nachstehend "MLRO" genannt), dem verdächtige Transaktionen gemeldet werden müssen;
f) Die Mitarbeiter des Unternehmens auf die mögliche persönliche Haftung und die des Unternehmens bei Nichteinhaltung der Gesetze aufmerksam machen.

GELDWÄSCHE-MELDEBEAUFTRAGTER

Ursprünglich wird der Compliance Officer der MLRO sein, der die volle Verantwortung für die Überwachung der Einhaltung der Vorschriften und Richtlinien über Systeme und Kontrollen zur Bekämpfung der Geldwäsche trägt. Der MLRO wird über ein Maß an Autorität und Unabhängigkeit verfügen und Zugang zu Ressourcen und Informationen haben, die angemessen und ausreichend sind, um ihn zur Erfüllung seiner Aufgaben zu befähigen. Sollte das Unternehmen beschließen, die Zuständigkeiten des Compliance-Beauftragten von denen des MLRO zu trennen, wird dieses Handbuch entsprechend geändert.

Die Aufgaben des MLRO sind:

a) Er fungiert als die zuständige Person, der alle Informationen oder sonstigen Angelegenheiten, die Gegenstand eines relevanten Verdachts eines Mitarbeiters sind, zu melden sind;
b) Die Behörden über die jeweiligen Verdachtsmomente zu informieren, wenn er/sie dies für angemessen hält;
c) Kontaktaufnahme mit den Behörden und unverzügliche Beantwortung aller einschlägigen Auskunftsersuchen der Behörden;
d) Rationale Maßnahmen zu ergreifen, um ausreichende Vorkehrungen zur Sensibilisierung und Schulung zu treffen und beizubehalten.

COMPLIANCE

Die Einhaltung der AML-Verfahren des Unternehmens ist von großer Bedeutung und Wert. In erster Linie ist die Einhaltung entscheidend für die Aufrechterhaltung der Vertrauenswürdigkeit, Integrität und Rechtschaffenheit des Unternehmens. Darüber hinaus stellt die Nichteinhaltung der Vorschriften eine Straftat dar, die die Kompetenz des Unternehmens zur Führung seiner Geschäfte in Frage stellt. Die Nichteinhaltung der in diesem Handbuch dargelegten AML-Verfahren durch Einzelpersonen kann daher zu einer fristlosen Entlassung führen. Die Einhaltung der AML-Richtlinien und -Verfahren des Unternehmens fällt in den Zuständigkeitsbereich des Compliance-Beauftragten.

Specifically, the Compliance Officer will be responsible for the following:

a) Beaufsichtigung der AML-Richtlinien und -Verfahren des Unternehmens, einschließlich der Aktualisierung der Richtlinien und Verfahren, damit sie den Ergänzungen und Änderungen in den Gesetzen und einschlägigen Vorschriften entsprechen;
b) Sicherstellung, dass alle relevanten Mitarbeiter des Unternehmens die AML-Richtlinien und -Verfahren des Unternehmens kennen;
c) Sicherstellung, dass jeder relevante Mitarbeiter des Unternehmens über die Vorschriften in Bezug auf AML informiert ist;
d) Sicherstellung, dass jeder relevante Mitarbeiter des Unternehmens eine angemessene Schulung zum Thema Erkennung und Handhabung von Transaktionen erhält, die von oder im Namen von Personen durchgeführt werden, die in Geldwäsche verwickelt sind oder zu sein scheinen;
e) Sicherstellung, dass alle neuen relevanten Mitarbeiter des Unternehmens unmittelbar nach ihrer Einstellung geschult werden;
f) Sicherstellung, dass alle Mitarbeiter des Unternehmens, die Geschäftsführung und die Direktoren des Unternehmens an die in diesem Handbuch dargelegten Richtlinien und Verfahren glauben und diese befolgen.

VERFAHREN UND VERPFLICHTUNGEN DES UNTERNEHMENS

Das Unternehmen wird keine einmalige Transaktion durchführen oder eine Geschäftsbeziehung im Rahmen von relevanten Finanzgeschäften eingehen, es sei denn, es verfügt über Verfahren zur Geldwäsche:

a) Verfahren zur Identifizierung;
b) Verfahren zur Führung von Aufzeichnungen;
c) Überwachung;
d) Identification of suspicious transactions;
e) Internal reporting procedures.

Sonstige Verfahren der internen Kontrolle und Kommunikation, die zur Verhinderung von Geldwäsche geeignet sind;

a) Sie macht ihre Mitarbeiter mit den gesetzlichen Pflichten und den Verfahren des Unternehmens vertraut.
b) Sie unterhält Ausbildungsverfahren.
c) Medienanfragen - alle Anfragen der Medien oder anderer Quellen nach einer Stellungnahme oder Informationen sind an den MLRO zu richten, der sie bearbeitet.

IDENTIFIZIERUNGSVERFAHREN

Das Unternehmen muss sicherstellen, dass unmittelbar nach der ersten Kontaktaufnahme und auf jeden Fall vor der Überweisung oder Zahlung von Geld an einen Dritten Maßnahmen ergriffen werden, um die Identität eines jeden Kunden, ob natürliche oder juristische Person, hinreichend nachzuweisen. Wenn ein Kunde im Namen einer anderen Person zu handeln scheint, müssen die entsprechenden Informationen eingeholt werden, um die Identität dieser Person hinreichend zu belegen. Werden keine ausreichenden Nachweise erbracht, wird das Unternehmen keine weiteren Geschäfte tätigen und jede mit dem Kunden getroffene Vereinbarung beenden, es sei denn, das Unternehmen hat in jedem Fall die Behörden informiert. Besteht der Verdacht auf Geldwäsche, so wird dies gemäß diesen Verfahren unverzüglich an den MLRO gemeldet.

Kundenidentifizierungsprogramm / Know Your Customer (KYC)

Ein wirksames AML-Programm muss "Know Your Customer"-Verfahren beinhalten. Es müssen Informationen zur Verfügung gestellt werden, um die wahre Identität des Kunden, die Art des Kundengeschäfts und den beabsichtigten Zweck der Kundentransaktionen herauszufinden. Als Makler ist das Unternehmen für die Anwendung von KYC-Verfahren sowohl für Einzelpersonen als auch für Firmenmitglieder verantwortlich.

Das Verfahren umfasst Folgendes:

a) Bereitstellung des Kontoantrags Durchführung von AML- und KYC-Verfahren;
b) Abrechnung und Überwachung aller Geschäfte;
c) Sie verwaltet die Konten, Gelder und Unterlagen.

PFLICHT ZUR AUFNAHME VON GESCHÄFTSBEZIEHUNGEN

Jeder Antrag auf Einrichtung eines Handelskontos bedarf der vorherigen Genehmigung durch das Unternehmen, bevor das Handelskonto finanziert wird.
Zur Identifizierung jedes neuen Kunden, bei dem es sich um eine natürliche Person handelt, muss das Unternehmen die folgenden Dokumente und Informationen einholen:

a) Der Name des Kunden;
b) Geburtsdatum;
c) Wohnanschrift;
d) Adressnachweis, z. B. Rechnung eines Versorgungsunternehmens, Bankverbindung usw;
e) Nicht abgelaufene Nummer des Personalausweises, aus dem die Staatsangehörigkeit oder der Wohnsitz hervorgeht, sowie ein Lichtbildausweis.

Zum gleichen Zweck der Identifizierung jedes neuen Kunden, bei dem es sich um eine juristische Person handelt, erhält das Unternehmen die folgenden Angaben:

a) Die Gründungsurkunde des Unternehmens des Kunden;
b) Von der Regierung ausgestellte Geschäftslizenz, Registrierungsbescheinigung usw;
c) Gesellschaftsvertrag oder eine Treuhandurkunde.

Das Unternehmen wird kein Konto genehmigen, ohne die erforderlichen Identifikationsinformationen von seinen Kunden zu erhalten. Handelt es sich bei einem Unternehmen um eine Treuhandgesellschaft oder ähnliches, sind die im vorstehenden Absatz genannten persönlichen Identifikationsdaten für den Kontoinhaber erforderlich. Wenn ein Kunde keinen gültigen amtlichen Ausweis vorlegt oder das Unternehmen mit den vom Kunden vorgelegten Dokumenten nicht vertraut ist oder der Kunde das Konto eröffnet, ohne persönlich zu erscheinen, sowie unter allen anderen Umständen, die das Risiko erhöhen, dass das Unternehmen nicht in der Lage ist, die wahre Identität des Kunden anhand von Dokumenten zu überprüfen, wird ein Konto nicht eröffnet.

Das Unternehmen überprüft alle Informationen, die im Zusammenhang mit der Geschäftstätigkeit und der Einkommensquelle eines Kunden stehen. Das Unternehmen wird keine Korrespondenzkonten eröffnen. Wenn ein Kunde ein Konto direkt beim Broker eröffnet und sich herausstellt, dass es sich um ein Korrespondenzkonto handelt, wird das Unternehmen das Konto sofort schließen. Das Unternehmen wird alle Informationen überprüfen, die im Zusammenhang mit dem Zweck des Handelskontos stehen. Einige Beispiele für ein Verhalten, das in der Phase der Kontoeröffnung Anlass zur Sorge geben sollte, sind, wenn auch nicht allumfassend, folgende Der Kunde legt ein ungewöhnliches Maß an Geheimhaltung an den Tag, insbesondere in Bezug auf seine Identität, die Art seines Geschäfts oder die Quellen seines Vermögens; dem Firmenkunden mangelt es an allgemeinen Kenntnissen über seine eigene Branche; der Kunde kümmert sich nicht um Risiken, Provisionen oder andere mit dem Handel verbundene Kosten.

Verfahren zur Identifizierung

Das Unternehmen muss sich vergewissern, dass es sich um eine existierende natürliche oder juristische Person handelt, und angemessene Beweise sammeln, um zu dem Schluss zu kommen, dass der Antragsteller diese natürliche oder juristische Person ist. Wenn man sich auf einen Dritten verlässt, um die Identität eines Antragstellers zu identifizieren oder zu bestätigen, liegt die gesamte rechtliche Verantwortung dafür, dass die Verfahren und die erhaltenen Nachweise zufriedenstellend sind, bei der Gesellschaft. Da keine einzelne Form der Identifizierung in vollem Umfang garantiert werden kann, dass sie echt ist oder die korrekte Identität darstellt, muss der Identifizierungsprozess kumulativ sein, und es darf daher kein einzelnes Dokument oder eine einzelne Datenquelle (außer einer Datenbank, die aus einer Reihe anderer zuverlässiger Datenquellen erstellt wurde) verwendet werden, um sowohl den Namen als auch die Wohn- oder eingetragene Adresse zu überprüfen. Die Gesellschaft wird im Einklang mit den geltenden Gesetzen und Vorschriften der zuständigen Aufsichtsbehörden Maßnahmen ergreifen, um die Identität ihrer Kunden und gegebenenfalls der jeweiligen wirtschaftlichen Eigentümer festzustellen.

Zusätzlich zu den oben beschriebenen Angaben zur Identifizierung müssen für alle Kundenkategorien auch Informationen zu den folgenden Punkten gesammelt und aufgezeichnet werden:

Source of wealth (description of the economic activity which has generated the net worth) Estimated net worth Source of funds to be invested References or other documentation to corroborate reputation information where available Independent background checks through a reputable screening system.

Einzelne Kunden

Die Identität wird zur Zufriedenheit des Unternehmens anhand von amtlichen Ausweispapieren oder anderen unter den gegebenen Umständen angemessenen Nachweisen festgestellt.

Zu den Informationen über die Identität gehören unter anderem:

a) Vollständiger Name;
b) Geburtsdatum;
c) Staatsangehörigkeit;
d) Vollständige Wohnanschrift.

Die Ausweispapiere müssen zum Zeitpunkt der Eröffnung gültig sein.

Zu den Dokumenten, die zur Kundenidentifizierung verwendet werden, gehören in der Regel:

a) Ein Reisepass, ein nationaler Personalausweis oder ein gleichwertiger Ausweis des betreffenden Landes;
b) Ein separates Dokument, das die Wohnanschrift bestätigt (Rechnung eines Versorgungsunternehmens, Kontoauszug, Bestätigung der Anschrift durch eine zuständige Behörde).

Firmenkunden

Ist der Antragsteller als juristische Person an einer anerkannten oder zugelassenen Börse notiert oder liegt ein unabhängiger Nachweis vor, dass es sich bei dem Antragsteller um eine hundertprozentige Tochtergesellschaft oder eine Tochtergesellschaft unter der Kontrolle einer solchen Gesellschaft handelt, sind in der Regel keine weiteren Schritte zur Überprüfung der Identität erforderlich, die über die üblichen Geschäftskontrollen und Sorgfaltspflichten hinausgehen. Handelt es sich bei dem Antragsteller um eine nicht börsennotierte Gesellschaft, so wird ein Verfahren zur Feststellung ihrer Identität, zur Bestätigung ihrer Existenz, ihres guten Rufs und der Befugnisse der in ihrem Namen handelnden Personen eingeleitet.

Die für die Suche erforderlichen Dokumente können je nach Gerichtsbarkeit variieren und umfassen in der Regel Folgendes:

a) Gründungsurkunde/Gewerbebescheinigung oder gleichwertiger Nachweis;
b) Falls nicht in der Gründungsurkunde vorhanden - ein Dokument, in dem die derzeitigen Aktionäre der Gesellschaft aufgeführt sind;
c) Certificate of Incumbency oder ein gleichwertiges Dokument, in dem die derzeitigen Direktoren des Unternehmens aufgeführt sind Satzung, Gesellschaftsvertrag oder gleichwertige Dokumente, die die Befugnisse der jeweiligen Führungskräfte des Unternehmens bestätigen;
d) RCertificate of Incumbency oder ein gleichwertiges Dokument, in dem die derzeitigen Direktoren des Unternehmens aufgeführt sind Satzung, Gesellschaftsvertrag oder gleichwertige Dokumente, die die Befugnisse der jeweiligen Führungskräfte des Unternehmens bestätigen;

Begünstigte Eigentümer

Bei allen identifizierten Haupteigentümern muss eine Due-Diligence-Prüfung nach den folgenden Grundsätzen durchgeführt werden:
Handelt es sich bei dem Antragsteller um eine natürliche Person, muss das Unternehmen auf der Grundlage der vom Kunden bereitgestellten Informationen und Dokumente klar erkennen können, ob der Kunde in seinem eigenen Namen handelt. Handelt es sich bei dem Antragsteller um eine juristische Person, muss das Unternehmen auf der Grundlage der vom Kunden bereitgestellten Informationen und Dokumente die Struktur des Unternehmens klar verstehen, um den Geldgeber, den/die Haupteigentümer der Aktien und diejenigen, die die Kontrolle über die Mittel haben, z. B. die Geschäftsführer und diejenigen, die den Geschäftsführern des Unternehmens Weisungen erteilen können, zu bestimmen. Unter Bezugnahme auf andere Anteilseigner trifft die Gesellschaft eine angemessene Entscheidung über die Notwendigkeit einer weiteren Due-Diligence-Prüfung. Dieser Grundsatz gilt unabhängig davon, ob das Aktienkapital auf den Namen oder auf den Inhaber lautet.

Obwohl gescannte Kopien von Dokumenten in der Anfangsphase der Geschäftsbeziehung akzeptiert werden können, müssen alle relevanten Dokumente letztendlich in Form von Originalen oder von Kopien der Originale, die von einem Wirtschaftsprüfer beglaubigt wurden, vorgelegt werden:

a) Notar oder eine andere Behörde mit gleichwertiger Befugnis zur Beglaubigung von Kopien von Dokumenten in der jeweiligen Gerichtsbarkeit;
b) Zuständiger Staatsbeamter (Richter, Polizeibeamter, Konsularbeamter usw.).


Kopien von Dokumenten können auch von den Mitarbeitern der Gesellschaft beglaubigt werden, wenn diese in ihrer Anwesenheit erstellt wurden. Wenn ein Dokument, das sich auf die juristische Person bezieht, online über eine offizielle Website der zuständigen staatlichen Behörde verfügbar ist, kann das Unternehmen auf diese Online-Version des Dokuments verweisen, sofern ein Mitarbeiter des Unternehmens einen Ausdruck erstellt und in der jeweiligen Kundenakte gespeichert hat. Die Kunden werden auch gebeten, relevante Kontaktinformationen wie Telefonnummer und E-Mail-Adresse anzugeben.

PRÜFUNGSVERANTWORTUNG

Die Überprüfung der Identität jedes Antragstellers liegt in der Verantwortung des MLRO. Die Überprüfungsverfahren müssen abgeschlossen und ausreichende Nachweise für die Identität des neuen Antragstellers eingeholt werden, bevor der Antragsteller eine Kundenvereinbarung erhält, es sei denn, es liegen außergewöhnliche Umstände vor (die vom Compliance Officer schriftlich festgelegt wurden). Der Verifizierungsprozess sollte dokumentiert werden, indem die relevanten Informationen im Kundenidentifizierungsfragebogen des Unternehmens festgehalten werden. Bei Zweifeln oder Fragen, welche Informationen zur Überprüfung der Kundenidentität eingeholt werden müssen, müssen sich die betreffenden Mitarbeiter an den MLRO wenden, bevor sie Geschäfte mit dem betreffenden Kunden abschließen.

GENEHMIGUNG DURCH DEN COMPLIANCE OFFICER

Nach dem Ausfüllen durch den Antragsteller muss der Fragebogen zur Kundenidentifizierung auch von dem Mitarbeiter oder der vom Unternehmen benannten Person ausgefüllt und unterschrieben und anschließend dem Compliance-Beauftragten zur Aufbewahrung übergeben werden. Für jeden Antragsteller muss der Compliance-Beauftragte die Formulare ebenfalls gegenzeichnen und entscheiden, welche weiteren Informationen und Dokumente erforderlich sind, bevor er Geschäfte für den Antragsteller tätigen kann.

VERFAHREN ZUR FÜHRUNG VON AUFZEICHNUNGEN

Das Unternehmen ist verpflichtet, alle Aufzeichnungen mindestens 5 Jahre lang ab dem Datum des Abschlusses der Transaktion aufzubewahren. Diese Aufzeichnungen müssen auch Unterlagen zur Überprüfung der Identität der Gegenpartei und eine Aufzeichnung der Transaktionen mit oder für diesen Kunden enthalten.

BILDUNG UND AUSBILDUNG

Mitarbeiter, die Transaktionen abwickeln oder in leitender Funktion für die Abwicklung von Transaktionen verantwortlich sind, bei denen es zu Geldwäsche kommen kann, werden darauf aufmerksam gemacht:

a) Ihre Verantwortlichkeiten im Rahmen der AML-Vorkehrungen des Unternehmens, einschließlich derer für das Sammeln angemessener Nachweise der Identität, das Erkennen und Melden von Wissen oder Verdacht auf Geldwäsche und die Verwendung von Feststellungen wesentlicher Mängel;
b) Die Identität und die Verantwortlichkeiten des MLRO;
c) Die Gesetze, Verordnungen und Richtlinien im Zusammenhang mit der Geldwäscherei;

Die negativen Auswirkungen auf das Unternehmen, seine Mitarbeiter und Kunden im Falle eines Verstoßes gegen die Geldwäschebestimmungen. Alle Mitarbeiter des Unternehmens werden zusätzlich zu den in diesem Dokument enthaltenen Leitlinien und Verfahren regelmäßig geschult. Die Schulungen werden in Form von Seminaren durchgeführt, die vom Compliance-Beauftragten organisiert werden. Die Mitarbeiter müssen sicherstellen, dass sie ihre Kenntnisse über diese Verfahren regelmäßig aktualisieren und dabei die Schwere der Folgen eines Verstoßes gegen das Gesetz über die Rechtshilfe in Strafsachen, Gesetz Nr. 45 von 1993, das Gesetz über die Erträge aus Straftaten und Geldwäsche (Verhinderung), 2001, die Verordnungen über Erträge aus Straftaten und Geldwäsche, 2002, das Gesetz über die Finanzermittlungsstelle, 2001, und das Gesetz über den Informationsaustausch, 2002, berücksichtigen. Über die durchgeführten AML-Schulungen sind Aufzeichnungen zu führen, in denen die Daten, die Art und die Namen der Teilnehmer dieser Schulungen aufgeführt sind.

DAMIT VERBUNDENES RISIKO

Einige Länder, Kunden, die in diesen Ländern ansässig oder tätig sind, sowie einige Arten von Geschäftstätigkeiten sind mit einem hohen Geldwäscherisiko verbunden. Daher gelten für Kunden, die in diesen Ländern ansässig oder tätig sind oder bestimmte Geschäftstätigkeiten ausüben, strengere AML-Compliance-Standards.

HOCHRISIKOLÄNDER

Das Unternehmen wird Kunden und wirtschaftliche Eigentümer, die in Ländern ansässig sind und Gelder aus Ländern beziehen, die von glaubwürdigen Quellen als Länder mit unzureichenden AML-Standards oder mit hohem Kriminalitäts- und Korruptionsrisiko eingestuft werden, einer verstärkten Prüfung unterziehen. Die Gesellschaft wendet kritischere AML-Compliance-Standards für Transaktionen an, die von Unternehmen oder Personen mit Sitz oder Tätigkeit in solchen Ländern durchgeführt werden.

RISIKOREICHE AKTIVITÄTEN

Privat- und Firmenkunden, deren Vermögen aus Aktivitäten stammt, die mit Geldwäsche in Verbindung gebracht werden können, müssen mit höchster Aufmerksamkeit geprüft werden. Eine verdächtige Transaktion steht fast immer im Widerspruch zu einem bekannten legitimen Geschäft eines Kunden. Daher wird besonderer Wert darauf gelegt, das Geschäft des Kunden und seine Bedürfnisse zu kennen. Es liegt in der Verantwortung aller zuständigen Mitarbeiter, Kenntnisse oder Verdachtsmomente von Geldwäsche zu melden. Eine Transaktion gilt als verdächtig, wenn sie mit den bekannten Geschäftstätigkeiten des Kunden unvereinbar ist. Der Umfang der Transaktion ist mit den üblichen Aktivitäten des Kunden unvereinbar. Es gibt eine andere Transaktion, die mit der fraglichen Transaktion verbunden ist und möglicherweise dazu dient, Geld zu verschleiern und/oder es in andere Formen oder an andere Bestimmungsorte oder Begünstigte umzuleiten. Ein Verdacht auf Geldwäsche, auch im Zusammenhang mit kleineren Transaktionen, muss unverzüglich an den MLRO gemeldet werden. Ein internes Formular für die Meldung eines Verdachts oder einer Kenntnis von Geldwäsche wurde in dieses Handbuch aufgenommen (siehe Anhang 1). Der MLRO ist verpflichtet, den Behörden zu melden, wenn eine Kenntnis- oder Verdachtsmeldung erfolgt ist.

MELDEPFLICHT UND MELDEVERFAHREN

Alle Mitarbeiter des Unternehmens sind gesetzlich und aufsichtsrechtlich verpflichtet, Informationen zu melden, die ihnen zur Kenntnis gelangen und aus denen sich ein Wissen oder ein Verdacht oder ein vernünftiger Grund für ein Wissen oder einen Verdacht auf Geldwäsche ergibt. Selbst wenn ein Mitarbeiter nicht weiß oder vermutet, aber vernünftigerweise hätte wissen oder vermuten müssen, dass er Geldwäsche betreibt, und dies nicht meldet, würde er/sie sich strafbar machen. Die Kenntnis seiner Kunden hat für das Unternehmen oberste Priorität und ist die wichtigste Verteidigungsstrategie, um Geldwäscheaktivitäten zu verhindern oder aufzudecken. Es ist wichtig, dass das Unternehmen eine ordnungsgemäße Überprüfung der Identität neuer Geschäftspartner durchführt und sicherstellt, dass diese in gutgläubige Geschäftstätigkeiten involviert sind und die hohen Integritätsstandards und Geschäftspraktiken des Unternehmens teilen. Der Begriff "Wissen" im Zusammenhang mit Geldwäsche wurde in der Vergangenheit weit gefasst und umfasst: vorsätzliches Ignorieren des Offensichtlichen, absichtliches und rücksichtsloses Unterlassen von Nachforschungen, wie sie eine vernünftige und aufrichtige Person anstellen würde, Kenntnis von Umständen, die eine solche aufrichtige und vernünftige Person auf Tatsachen hinweisen oder sie zu Nachforschungen veranlassen würden. Der Verdacht wird auf subjektiver Basis beurteilt. Er geht jedoch über bloße Spekulationen hinaus. Mit dem begründeten Verdacht wird ein objektiver Test und kein subjektiver Test des Verdachts eingeführt. Er kann daher auch vorsätzliche Blindheit umfassen (d. h. das Abwenden eines

Der Verdacht ist zu überprüfen und vollständig zu dokumentieren, einschließlich des Namens und des Standorts des meldenden Mitarbeiters, der vollständigen Angaben zum Kunden und dem betreffenden Konto sowie der Beschreibung der Informationen, die den Verdacht begründen. Alle internen Rückfragen, die im Zusammenhang mit der Meldung gestellt wurden, und die Gründe für die Abgabe oder Nichtabgabe der Meldung müssen ebenfalls dokumentiert werden. Der MLRO sollte den meldenden Mitarbeiter darauf hinweisen, dass er den Gegenstand des gemeldeten Verdachts nicht "verraten" darf und dass die Informationen über die Meldung nicht an Dritte weitergegeben werden dürfen. Die Meldepflicht erstreckt sich auch auf Fälle, in denen das Geschäft oder die Transaktion nicht zustande gekommen ist, weil die mit dem Antrag oder Vorschlag verbundenen Bedingungen und Umstände einen Verdacht auf Geldwäsche begründen. Der MLRO oder sein ordnungsgemäß bevollmächtigter Vertreter prüft die gemeldeten Informationen, und wenn der Verdacht bestehen bleibt, muss den Behörden eine Meldung erstattet werden. Jede Meldung, die von der MLRO oder ihrem Vertreter gemacht wird, unterliegt nicht der Annahme oder Genehmigung durch andere Personen. Der MLRO hat Zugang zu allen Informationen, einschließlich "Know your business information", die sich im Besitz des Unternehmens befinden und relevant sein könnten. Zu den "Know-your-business-Informationen" gehören Informationen über die finanziellen Verhältnisse eines Kunden oder einer Person, in deren Namen der Kunde gehandelt hat oder handelt, sowie über die Merkmale der Geschäfte, die das Unternehmen mit dem Kunden oder für den Kunden getätigt hat.

VERTRAULICHKEIT

Die Meldung eines Verdachts ist eine Verteidigung gegen eine Klage wegen Vertrauensbruchs. Erklärungen gegenüber der Presse oder andere Veröffentlichungen müssen jedoch über den MLRO oder seinen Vertreter erfolgen. Ebenso sollten alle Ersuchen um Informationen oder Erklärungen an den MLRO oder seinen Vertreter gerichtet werden. Die Vertraulichkeit während einer laufenden Untersuchung ist von größter Bedeutung, und die Mitarbeiter werden an den Straftatbestand des "Verratens" erinnert.