एंटी मनी लॉन्ड्रिंग
अवलोकन
पंजीकरण संख्या के साथ परिचय अवलोकन (यहां "कंपनी" के रूप में संदर्भित) उस देश से जारी संबंधित कानून और विनियमों के आधार पर एंटी-मनी लॉन्ड्रिंग प्रक्रियाओं को लागू और प्रभावी करेगा जहां से कंपनी संचालित हो रही है। प्रासंगिक कानून हैं (यहां या "अधिनियम" के रूप में संदर्भित):मनी लॉन्ड्रिंग रोकथाम मार्गदर्शन नोट्स - 2002 (19 मई, 2006 को संशोधित) आपराधिक मामलों में पारस्परिक सहायता अधिनियम, 1993 की अधिनियम संख्या 45, अपराध और मनी लॉन्ड्रिंग की कार्यवाही (रोकथाम) अधिनियम, 2001 अपराध की आय और धन शोधन विनियम, 2002 वित्तीय खुफिया इकाई अधिनियम, 2001 सूचना का आदान-प्रदान अधिनियम, 2002।
उपरोक्त अधिनियमों के कानूनी ढांचे के अनुसार, कंपनी एक अनुपालन कार्यक्रम के रखरखाव के लिए प्रतिबद्ध है जिसमें शामिल होंगे: ए)
चल रहे अनुपालन को सुनिश्चित करने के लिए आंतरिक नियंत्रण और प्रक्रियाओं की एक प्रणाली;
बी) अनुपालन के लिए आंतरिक या बाह्य स्वतंत्र परीक्षण;
ग) संदिग्ध लेनदेन की पहचान के क्षेत्र में कर्मियों का प्रशिक्षण;
घ) अधिनियमों के निरंतर अनुपालन के लिए जिम्मेदार एक उपयुक्त अधिकारी का पदनाम।
ये प्रक्रियाएँ कंपनी के निदेशक के अनुमोदन पर प्रभावी होंगी, और जब तक कंपनी के निदेशक के प्राधिकार द्वारा संशोधित नहीं की जातीं तब तक ये क्रियाशील रहेंगी।
केवाईसी/एएमएल/सीएफटी नीति का दायरा और उद्देश्य
एएमएल/सीएफटी नीति (यहां इसे "नीति" के रूप में संदर्भित किया गया है) का उद्देश्य मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवादी वित्तपोषण की रोकथाम के लिए प्रासंगिक कंपनी के आंतरिक अभ्यास, उपायों, प्रक्रियाओं और नियंत्रणों को निर्धारित करना है, जो लागू होंगे। स्थानीय और अंतर्राष्ट्रीय दोनों परिचालन। नीति का मुख्य उद्देश्य मुकाबला करना, मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवादी वित्तपोषण को रोकना और यह सुनिश्चित करने के लिए सभी आवश्यक निवारक उपाय करना है कि कंपनी के उत्पादों और सेवाओं का किसी भी व्यक्ति द्वारा अवैध संचालन में दुरुपयोग न किया जाए ताकि आय को लूटा जा सके। अपराध। एक अन्य महत्वपूर्ण उद्देश्य मनी-लॉन्ड्रिंग विरोधी कंपनी और उसके सभी कर्मचारियों की कानूनी और प्रशासनिक जिम्मेदारियों का निर्धारण करना है। ताकि सभी कर्मचारी संदिग्ध परिचालनों की रिपोर्ट करके मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवादी वित्तपोषण के खिलाफ लड़ाई में अपने दायित्वों और सतर्कता की आवश्यकता के बारे में जागरूक रहें, जिसमें सक्षम लोगों को मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवादी वित्तपोषण के संचालन की संभावित गतिविधियां शामिल हैं। अधिकारी। यह नीति नियमों और आंतरिक प्रक्रियाओं पर सभी कर्मचारियों के प्रशिक्षण के पहलू को कवर करेगी, जिनका पालन किया जाना चाहिए, वे और कंपनी जिन जोखिमों का सामना करते हैं और वे अपने संचालन के माध्यम से मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवादी वित्तपोषण के जोखिमों का सामना कैसे कर सकते हैं। पद. जिसमें सक्षम अधिकारियों को मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवादी वित्तपोषण के संचालन की संभावित गतिविधियां शामिल हैं। यह नीति नियमों और आंतरिक प्रक्रियाओं पर सभी कर्मचारियों के प्रशिक्षण के पहलू को कवर करेगी, जिनका पालन किया जाना चाहिए, वे और कंपनी जिन जोखिमों का सामना करते हैं और वे अपने संचालन के माध्यम से मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवादी वित्तपोषण के जोखिमों का सामना कैसे कर सकते हैं। पद. जिसमें सक्षम अधिकारियों को मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवादी वित्तपोषण के संचालन की संभावित गतिविधियां शामिल हैं। यह नीति नियमों और आंतरिक प्रक्रियाओं पर सभी कर्मचारियों के प्रशिक्षण के पहलू को कवर करेगी, जिनका पालन किया जाना चाहिए, वे और कंपनी जिन जोखिमों का सामना करते हैं और वे अपने संचालन के माध्यम से मनी लॉन्ड्रिंग और आतंकवादी वित्तपोषण के जोखिमों का सामना कैसे कर सकते हैं। पद.नीति का लक्ष्य अपराधियों और/या आतंकवादियों के साथ व्यावसायिक संबंधों में प्रवेश करने से बचना सुनिश्चित करना है, साथ ही आपराधिक और/या आतंकवादी गतिविधियों से उत्पन्न लेनदेन के प्रसंस्करण के जोखिम को समाप्त करना है और आपराधिक और/या आतंकवादियों से जुड़े किसी भी लेनदेन को सुविधाजनक बनाना नहीं है। /या आतंकवाद के वित्तपोषण सहित आतंकवादी गतिविधि। कंपनी मनी लॉन्ड्रिंग को रोकने के उद्देश्य से सभी उपायों, प्रक्रियाओं और नियंत्रणों को लागू करने और जहां कंपनी संचालित हो रही है वहां से जारी किए गए नियामक निर्देशों, कानूनों और विनियमों जैसे सभी संबंधित कानूनों का अनुपालन करने का कार्य करती है।
मनी लॉन्ड्रिंग से संबंधित सामान्य प्रावधान
यदि संबंधित अधिकारियों द्वारा नीचे दिए गए किसी भी अपराध का आरोप लगाया जाता है, तो व्यक्ति के रूप में कंपनी के कर्मचारी और एक कानूनी इकाई के रूप में कंपनी दोनों ही आपराधिक आचरण के लिए उत्तरदायी हैं।मनी लॉन्ड्रिंग अपराधों को निम्नानुसार वितरित किया जा सकता है:
ए) आपराधिक संपत्ति से संबंधित व्यवस्था - ऐसी व्यवस्था में भाग लेना एक अपराध है, जो आपराधिक संपत्ति के अधिग्रहण, धारण या उपयोग की सुविधा प्रदान करेगा। यह एक बचाव है कि कर्मचारी ने जितनी जल्दी हो सके आंतरिक रिपोर्टिंग प्रक्रियाओं के माध्यम से कानून प्रवर्तन एजेंसियों को अपनी जागरूकता या संदेह की सूचना दी।
बी) टिप देना - ऐसी जानकारी का खुलासा करना एक अपराध है जिससे जांच पर प्रतिकूल प्रभाव पड़ने की संभावना है, या तो उस व्यक्ति के सामने जो मनी लॉन्ड्रिंग के संदेह का विषय है या कानून प्रवर्तन एजेंसियों के अलावा किसी अन्य व्यक्ति के सामने।
ग) आपराधिक संपत्ति का अधिग्रहण, उपयोग या कब्ज़ा - आपराधिक संपत्ति प्राप्त करना, उपयोग करना या रखना अपराध है।
घ) भ्रष्टाचार की आय को संभालना - सरकारी नेताओं और सार्वजनिक क्षेत्र के अधिकारियों द्वारा भ्रष्टाचार में अनिवार्य रूप से गंभीर अपराध शामिल होते हैं। ऐसी गतिविधियों से प्राप्त आय को संभालने में न केवल एक बड़ा प्रतिष्ठा जोखिम है, बल्कि आपराधिक आरोप और रचनात्मक ट्रस्ट मुकदमे भी उत्पन्न हो सकते हैं।
ग्राहक की गोपनीयता
मनी लॉन्ड्रिंग के विषय पर संदेह पर रिपोर्टिंग ग्राहक की गोपनीयता का उल्लंघन नहीं मानी जाएगी।विनियमित गतिविधियों के संचालन के लिए विशिष्ट धन शोधन प्रावधान
संभावित मनी लॉन्ड्रिंग की पहचान करने और अधिकारियों को पूर्वोक्त रिपोर्ट करने की प्रक्रियाओं को आगे बढ़ाने और सरल बनाने के लिए कंपनी द्वारा निम्नलिखित खंडों को व्यवहार में लाया गया है, ताकि कंपनी सेवा के लिए ऑडिट ट्रेल का अपना हिस्सा पेश कर सके। आधिकारिक जांच के लिए.विशेष रूप से, कंपनी इसके लिए बाध्य है:
क) नए समकक्षों की पहचान सत्यापित करने की प्रक्रियाएँ;
बी) कर्मचारियों के लिए किसी भी संदिग्ध लेनदेन की रिपोर्ट करने की प्रक्रियाएं हों;
ग) ग्राहकों की पहचान और उनके लिए किए गए लेनदेन से संबंधित रिकॉर्ड रखने की प्रक्रियाएं हों;
घ) यह सुनिश्चित करने की जिम्मेदारी कि कर्मचारियों को उपरोक्त प्रक्रियाओं और संदिग्ध लेनदेन की पहचान और प्रबंधन के बारे में उचित रूप से प्रशिक्षित और जागरूक किया जाए;
ई) एक वरिष्ठ व्यक्ति को नामित मनी लॉन्ड्रिंग रिपोर्टिंग अधिकारी (बाद में "एमएलआरओ" के रूप में संदर्भित) के रूप में नियुक्त करें, जिसे संदिग्ध लेनदेन की रिपोर्ट की जानी चाहिए;
च) अधिनियमों के किसी भी पहलू का अनुपालन करने में विफलता के लिए कंपनी के कर्मचारियों के साथ-साथ व्यक्तिगत दायित्व की संभावना पर भी ध्यान आकर्षित करें।
मनी लॉन्ड्रिंग रिपोर्टिंग अधिकारी
मूल रूप से, अनुपालन अधिकारी एमएलआरओ होगा, जो मनी लॉन्ड्रिंग के खिलाफ सिस्टम और नियंत्रण पर नियमों और निर्देशों के अनुपालन की निगरानी की पूरी जिम्मेदारी लेता है। एमएलआरओ के पास अपने कर्तव्यों को निभाने के लिए सशक्त बनाने के लिए पर्याप्त और पर्याप्त संसाधनों और जानकारी तक पहुंच के साथ अधिकार और स्वतंत्रता का स्तर होगा। यदि कंपनी अनुपालन अधिकारी की जिम्मेदारियों को एमएलआरओ से अलग करने का निर्णय लेती है, तो इस मैनुअल में तदनुसार संशोधन किया जाएगा।एमएलआरओ की जिम्मेदारियां हैं:
ए) किसी कर्मचारी के प्रासंगिक संदेह के विषय पर किसी भी जानकारी या अन्य मामले की रिपोर्ट करने के लिए उचित व्यक्ति के रूप में कार्य करना;
ख) संबंधित संदेहों के बारे में प्राधिकारियों को सूचित करना, जैसा वह उचित समझे;
ग) अधिकारियों द्वारा किए गए जानकारी के लिए किसी भी प्रासंगिक अनुरोध के साथ संपर्क करना और त्वरित प्रतिक्रिया देना;
घ) जागरूकता और प्रशिक्षण के लिए पर्याप्त व्यवस्था स्थापित करने और बनाए रखने के लिए तर्कसंगत कदम उठाना।
अनुपालन
कंपनी की एएमएल प्रक्रियाओं का अनुपालन बहुत महत्वपूर्ण और मूल्यवान है। सबसे पहले और सबसे महत्वपूर्ण, कंपनी की विश्वसनीयता, अखंडता और धार्मिकता को बनाए रखने के लिए अनुपालन महत्वपूर्ण है। इसके अलावा, अनुपालन में विफलता एक आपराधिक अपराध है, जो व्यवसाय संचालित करने के लिए कंपनी की क्षमता पर सवाल उठाती है। व्यक्तियों द्वारा बनाई गई इस मैनुअल में निर्धारित एएमएल प्रक्रियाओं का अनुपालन करने में विफलता के परिणामस्वरूप संक्षिप्त बर्खास्तगी हो सकती है। कंपनी की एएमएल नीतियों और प्रक्रियाओं का अनुपालन अनुपालन अधिकारी की जिम्मेदारी के दायरे में होगा।विशेष रूप से, अनुपालन अधिकारी निम्नलिखित के लिए जिम्मेदार होगा:
ए) कंपनी की एएमएल नीतियों और प्रक्रियाओं की निगरानी, जिसमें अधिनियमों और प्रासंगिक नियमों के भीतर किए गए संशोधनों और परिवर्तनों का अनुपालन करने के लिए नीतियों और प्रक्रियाओं को अद्यतन रखना शामिल है;
बी) यह सुनिश्चित करना कि कंपनी का प्रत्येक संबंधित कर्मचारी कंपनी की एएमएल नीतियों और प्रक्रियाओं से अवगत है;
ग) यह सुनिश्चित करना कि कंपनी का प्रत्येक संबंधित कर्मचारी एएमएल के संबंध में नियमों से अवगत है;
घ) यह सुनिश्चित करना कि कंपनी के प्रत्येक संबंधित कर्मचारी को किसी ऐसे व्यक्ति द्वारा या उसकी ओर से किए गए लेनदेन की पहचान और प्रबंधन के विषय पर उचित प्रशिक्षण मिले जो मनी लॉन्ड्रिंग में शामिल है या प्रतीत होता है;
ई) यह सुनिश्चित करना कि कंपनी के सभी नए प्रासंगिक कर्मचारी उनकी नियुक्ति के तुरंत बाद प्रशिक्षण प्राप्त करें;
च) यह सुनिश्चित करना कि कंपनी के सभी कर्मचारी, प्रबंधन और निदेशक इस मैनुअल में निर्धारित नीतियों और प्रक्रियाओं में विश्वास करते हैं और उनका पालन करते हैं।
कंपनी की प्रक्रियाएँ और दायित्व
कंपनी प्रासंगिक वित्तीय व्यवसाय के दौरान एकमुश्त लेनदेन नहीं करेगी या व्यावसायिक संबंध स्थापित नहीं करेगी, जब तक कि उसके पास मनी लॉन्ड्रिंग प्रक्रियाएं न हों, जिसका अर्थ है: ए)पहचान प्रक्रियाएं;
बी) रिकॉर्ड रखने की प्रक्रिया;
ग) निगरानी;
घ) संदिग्ध लेनदेन की पहचान;
ई) आंतरिक रिपोर्टिंग प्रक्रियाएं।
मनी लॉन्ड्रिंग को रोकने के उद्देश्य से आंतरिक नियंत्रण और संचार की अन्य प्रक्रियाएं उपयुक्त हो सकती हैं;
a) यह अपने कर्मचारियों को वैधानिक कर्तव्यों और कंपनी की प्रक्रियाओं से अवगत कराता है।
b) यह प्रशिक्षण प्रक्रियाओं को बनाए रखता है।
ग) मीडिया अनुरोध - मीडिया या अन्य स्रोत से किसी बयान या जानकारी के लिए किसी भी अनुरोध को संभालने के लिए एमएलआरओ को निर्देशित किया जाना चाहिए।
पहचान प्रक्रियाएँ
कंपनी को यह सुनिश्चित करना होगा कि जैसे ही पहला संपर्क किया जाए, और किसी भी स्थिति में किसी तीसरे पक्ष को पैसे हस्तांतरित करने या भुगतान करने से पहले, किसी भी ग्राहक की पहचान का संतोषजनक सबूत पेश करने के लिए उपाय किए जाएं, चाहे वह प्राकृतिक व्यक्ति हो या कानूनी इकाई। यदि कोई ग्राहक किसी अन्य व्यक्ति की ओर से कार्य करता हुआ प्रतीत होता है, तो उस व्यक्ति की पहचान के पर्याप्त सबूत के लिए संबंधित जानकारी प्राप्त की जानी चाहिए। यदि पर्याप्त सबूत उपलब्ध नहीं कराए जाते हैं, तो कंपनी आगे कोई व्यवसाय नहीं करेगी और ग्राहक के साथ हुई किसी भी समझ को अंतिम रूप नहीं देगी, जब तक कि किसी भी मामले में कंपनी ने अधिकारियों को सूचित नहीं किया हो। यदि जागरूकता है या मनी लॉन्ड्रिंग का संदेह है, तो इसकी सूचना बिना किसी देरी के एमएलआरओ को इन प्रक्रियाओं के तहत दी जाएगी।ग्राहक पहचान कार्यक्रम / अपने ग्राहक को जानें (केवाईसी)
एक प्रभावी एएमएल कार्यक्रम में "अपने ग्राहक को जानें" प्रक्रियाएं शामिल होनी चाहिए। ग्राहक की वास्तविक पहचान, ग्राहक के व्यवसाय की प्रकृति और ग्राहक के लेनदेन के इच्छित उद्देश्य का पता लगाने के लिए जानकारी प्रदान की जानी चाहिए। एक ब्रोकर के रूप में, कंपनी व्यक्तिगत और कॉर्पोरेट दोनों सदस्यों के लिए केवाईसी प्रक्रियाओं को लागू करने के लिए जिम्मेदार है।इस प्रक्रिया में शामिल होंगे:
ए) खाता आवेदन प्रदान करना, एएमएल और केवाईसी प्रक्रियाओं का संचालन करना;
बी) सभी ट्रेडों की समाशोधन और निगरानी;
ग) खातों, निधियों और कागजी कार्रवाई का संरक्षक होना।
व्यापारिक संबंध स्थापित करने का कर्तव्य
ट्रेडिंग खाते के लिए प्रत्येक आवेदन को ट्रेडिंग खाते के वित्तपोषण से पहले कंपनी द्वारा प्रारंभिक अनुमोदन की आवश्यकता होती है।प्रत्येक नए ग्राहक, जो एक प्राकृतिक व्यक्ति है, की पहचान के उद्देश्य से, कंपनी निम्नलिखित दस्तावेज़ और जानकारी प्राप्त करेगी:
ए) ग्राहक का नाम;
बी) जन्म तिथि;
ग) आवासीय पता;
घ) पते का प्रमाण जैसे उपयोगिता बिल, बैंक संदर्भ, आदि;
ई) राष्ट्रीयता या निवास दर्शाने वाला अप्रयुक्त सरकारी पहचान पत्र नंबर और फोटो आईडी।
प्रत्येक नए ग्राहक, जो एक कानूनी इकाई है, के लिए समान पहचान उद्देश्य के लिए, कंपनी निम्नलिखित प्राप्त करेगी:
क) ग्राहक के व्यवसाय का नाम, निगमन के लेख;
बी) सरकार द्वारा जारी व्यवसाय लाइसेंस, पंजीकरण प्रमाणपत्र, आदि;
ग) साझेदारी समझौता या एक ट्रस्ट साधन।
कंपनी अपने ग्राहकों से आवश्यक पहचान जानकारी प्राप्त किए बिना किसी खाते को मंजूरी नहीं देगी। यदि कोई इकाई एक ट्रस्ट या समान है, तो खाता नियंत्रक के लिए पिछले पैराग्राफ में उल्लिखित व्यक्तिगत पहचान जानकारी की आवश्यकता होगी। यदि कोई ग्राहक वैध सरकारी आईडी प्रस्तुत नहीं करता है या कंपनी ग्राहक द्वारा प्रदान किए गए दस्तावेज़ों से परिचित नहीं है या ग्राहक व्यक्तिगत रूप से उपस्थित हुए बिना खाता खोलता है और कोई अन्य परिस्थितियाँ जो जोखिम को बढ़ाती हैं कि कंपनी सत्यापित नहीं कर पाएगी दस्तावेजों के माध्यम से ग्राहक की सही पहचान होने पर खाता नहीं खोला जाएगा।
कंपनी प्रदान की गई सभी सूचनाओं का सत्यापन करेगी, जो ग्राहक के व्यवसाय और आय के स्रोत से संबंधित है। कंपनी संवाददाता खाते नहीं खोलेगी। यदि कोई ग्राहक सीधे ब्रोकर के पास खाता खोलता है और पता चलता है कि यह एक संवाददाता खाता है, तो कंपनी तुरंत खाता बंद कर देगी। कंपनी प्रदान की गई सभी जानकारी का सत्यापन करेगी, जो ट्रेडिंग खाते के उद्देश्य से संबंधित है। हालाँकि सब कुछ शामिल नहीं है, ऐसे व्यवहार के कुछ उदाहरण जो खाता खोलने के चरण में चिंता का कारण बनने चाहिए: ग्राहक गोपनीयता के लिए असामान्य स्तर की चिंता प्रदर्शित करता है, विशेष रूप से ग्राहक की पहचान, व्यवसाय के प्रकार या संपत्ति के स्रोतों के संबंध में; कॉर्पोरेट ग्राहक को अपने उद्योग के बारे में सामान्य ज्ञान का अभाव है; ग्राहक जोखिमों से बेपरवाह है,
पहचान प्रक्रिया
कंपनी को यह सुनिश्चित करना चाहिए कि वह किसी मौजूदा प्राकृतिक व्यक्ति या कानूनी इकाई के साथ काम कर रही है, और यह निष्कर्ष निकालने के लिए पर्याप्त साक्ष्य एकत्र करें कि आवेदक ही वह प्राकृतिक व्यक्ति या कानूनी इकाई है। जब किसी आवेदक की पहचान या पुष्टि करने के लिए किसी तीसरे पक्ष पर भरोसा किया जा रहा है, तो यह सुनिश्चित करने की समग्र कानूनी जिम्मेदारी कंपनी की होती है कि प्राप्त प्रक्रियाएं और साक्ष्य संतोषजनक हैं। चूंकि पहचान के किसी भी एक रूप को पूरी तरह से वास्तविक या सही पहचान का प्रतिनिधित्व करने की गारंटी नहीं दी जा सकती है, पहचान प्रक्रिया को संचयी होने की आवश्यकता होगी, और कोई एकल दस्तावेज़ या डेटा का स्रोत नहीं होगा (कई अन्य विश्वसनीय डेटा स्रोतों से निर्मित डेटाबेस को छोड़कर) इसलिए नाम और आवासीय या पंजीकृत पते दोनों को सत्यापित करने के लिए इसका उपयोग किया जाना चाहिए।पहले वर्णित पहचान जानकारी के अलावा, सभी श्रेणियों के ग्राहकों के लिए निम्नलिखित खंडों को कवर करने वाली जानकारी इकट्ठा करना और रिकॉर्ड करना भी आवश्यक है:
धन का स्रोत (आर्थिक गतिविधि का विवरण जिसने निवल मूल्य उत्पन्न किया है) अनुमानित निवल मूल्य धन का स्रोत जहां उपलब्ध हो वहां प्रतिष्ठा की जानकारी को पुष्ट करने के लिए संदर्भ या अन्य दस्तावेज निवेश किए जाने चाहिए, एक प्रतिष्ठित स्क्रीनिंग प्रणाली के माध्यम से स्वतंत्र पृष्ठभूमि की जांच की जाती है।
व्यक्तिगत ग्राहक
पहचान का निर्धारण कंपनी की संतुष्टि के अनुसार आधिकारिक पहचान पत्रों या ऐसे अन्य साक्ष्यों के संदर्भ में किया जाएगा जो परिस्थितियों में उपयुक्त हो सकते हैं।पहचान संबंधी जानकारी में बिना किसी सीमा के शामिल होंगे:
क) पूरा नाम;
बी) जन्म तिथि;
ग) राष्ट्रीयता;
घ) पूरा आवासीय पता।
उद्घाटन के समय पहचान दस्तावेज वैध होने चाहिए।
ग्राहक पहचान उद्देश्यों के लिए उपयोग किए जाने वाले दस्तावेज़ों में आम तौर पर शामिल होंगे:
ए) एक पासपोर्ट, एक राष्ट्रीय पहचान पत्र या संबंधित क्षेत्राधिकार में समकक्ष;
बी) आवासीय पते की पुष्टि करने वाला एक अलग दस्तावेज़ (उपयोगिता बिल, बैंक विवरण, संबंधित अधिकारी द्वारा जारी पते की पावती)।
कॉर्पोरेट ग्राहकों
यदि कोई आवेदक, कानूनी इकाई होने के नाते, किसी मान्यता प्राप्त या अनुमोदित स्टॉक एक्सचेंज में सूचीबद्ध है या यदि कोई स्वतंत्र सबूत है जो दर्शाता है कि आवेदक ऐसी कंपनी के नियंत्रण में पूर्ण स्वामित्व वाली सहायक कंपनी या सहायक कंपनी है, तो पहचान को सत्यापित करने के लिए कोई और कदम नहीं उठाया जाएगा। आमतौर पर सामान्य व्यावसायिक जांच और उचित परिश्रम की आवश्यकता होगी। यदि आवेदक एक गैर-उद्धृत कंपनी है, तो यह एक ऐसी प्रक्रिया का विषय होगा जिसका उद्देश्य इसकी पहचान करना, इसके अस्तित्व, अच्छी स्थिति और इसकी ओर से कार्य करने वाले व्यक्तियों के अधिकार की पुष्टि करना है।खोज उद्देश्यों के लिए आवश्यक दस्तावेज़ किसी विशेष क्षेत्राधिकार के आधार पर भिन्न हो सकते हैं और इसमें आम तौर पर निम्नलिखित शामिल होंगे:
ए) निगमन का प्रमाण पत्र/व्यापार का प्रमाण पत्र या समकक्ष;
बी) यदि निगमन के प्रमाण पत्र में उपलब्ध नहीं है - कंपनी के वर्तमान शेयरधारकों को सूचीबद्ध करने वाला एक दस्तावेज
सी) सत्ता का प्रमाण पत्र या समकक्ष दस्तावेज, कंपनी के वर्तमान निदेशकों की सूची, क़ानून, ज्ञापन और एसोसिएशन के लेख या समकक्ष दस्तावेज़ जो कंपनी के अधिकार की पुष्टि करते हैं कंपनी के संबंधित अधिकारी;
घ) उपरोक्त जानकारी की पुष्टि के लिए निगमन के देश के वाणिज्यिक रजिस्टर के संदर्भ का भी उपयोग किया जा सकता है, यदि ऐसी जानकारी संदर्भ के भीतर प्रदान की गई है।
लाभदायक स्वामी
निम्नलिखित सिद्धांतों के अनुसार पहचाने गए सभी प्रमुख मालिकों के संबंध में उचित परिश्रम किया जाना चाहिए:यदि आवेदक एक प्राकृतिक व्यक्ति है, तो कंपनी को ग्राहक द्वारा प्रदान की गई जानकारी और दस्तावेजों के आधार पर स्पष्ट रूप से समझना चाहिए कि ग्राहक अपनी ओर से कार्य कर रहा है या नहीं। यदि कोई आवेदक एक कानूनी इकाई है, तो कंपनी को ग्राहक द्वारा प्रदान की गई जानकारी और दस्तावेजों के आधार पर कंपनी की संरचना को स्पष्ट रूप से समझना चाहिए, जो धन के प्रदाता, शेयरों के प्रमुख मालिक (मालिकों) और जिनके पास है उनका निर्धारण करने के लिए पर्याप्त है। निधियों पर नियंत्रण, उदाहरण के लिए निदेशक और वे जिनके पास कंपनी के निदेशकों को निर्देश देने की शक्ति है। अन्य शेयरधारकों के संदर्भ में, कंपनी आगे उचित परिश्रम की आवश्यकता के बारे में उचित निर्णय लेगी। यह मूलधन इस पर ध्यान दिए बिना लागू होता है कि शेयर पूंजी पंजीकृत या धारक रूप में है या नहीं।
व्यावसायिक संबंधों के प्रारंभिक चरण में दस्तावेजों की स्कैन की गई प्रतियां स्वीकार किए जाने के बावजूद, सभी प्रासंगिक दस्तावेज अंततः मूल या मूल की प्रतियों के रूप में प्राप्त किए जाने चाहिए जिन्हें प्रमाणित किया गया हो: ए) नोटरी पब्लिक या समकक्ष शक्ति वाला कोई अन्य
प्राधिकारी संबंधित क्षेत्राधिकार में दस्तावेजों की प्रतियां प्रमाणित करें;
बी) प्रासंगिक राज्य अधिकारी (न्यायाधीश, पुलिस अधिकारी, कांसुलर अधिकारी, आदि)।
दस्तावेज़ की प्रतियां कंपनी के कर्मचारियों द्वारा भी प्रमाणित की जा सकती हैं, यदि ये उनकी उपस्थिति में बनाई गई हैं। यदि कानूनी इकाई से संबंधित कोई भी दस्तावेज़ संबंधित राज्य प्राधिकरण की आधिकारिक वेबसाइट के माध्यम से ऑनलाइन उपलब्ध है, तो कंपनी दस्तावेज़ के ऐसे ऑनलाइन संस्करण का उल्लेख कर सकती है, बशर्ते कि कंपनी के एक स्टाफ सदस्य द्वारा एक प्रिंटआउट बनाया गया हो और उसे संग्रहीत किया गया हो। संबंधित क्लाइंट फ़ाइल। ग्राहकों से फ़ोन नंबर और ई-मेल पता जैसे प्रासंगिक संपर्क विवरण भी प्रदान करने के लिए कहा जाएगा।
सत्यापन उत्तरदायित्व
प्रत्येक आवेदक की पहचान का सत्यापन - एमएलआरओ की जिम्मेदारी है। सत्यापन प्रक्रियाओं को पूरा किया जाना चाहिए और असाधारण परिस्थितियों को छोड़कर (जैसा कि अनुपालन अधिकारी द्वारा लिखित रूप में निर्धारित किया गया है) आवेदक को ग्राहक अनुबंध प्राप्त करने से पहले नए आवेदक की पहचान के पर्याप्त सबूत प्राप्त किए जाने चाहिए। कंपनी के ग्राहक पहचान प्रश्नावली पर प्रासंगिक जानकारी का रिकॉर्ड बनाकर सत्यापन प्रक्रिया का दस्तावेजीकरण किया जाना चाहिए। यदि संदेह या प्रश्न उठते हैं कि ग्राहक की पहचान सत्यापित करने के लिए कौन सी जानकारी प्राप्त की जानी चाहिए, तो संबंधित कर्मचारियों को संबंधित प्रश्नों को एमएलआरओ को संबोधित करना होगा, और संबंधित ग्राहक के साथ कोई भी सौदा शुरू करने से पहले।अनुपालन अधिकारी अनुमोदन
एक बार आवेदक द्वारा भरने के बाद, ग्राहक पहचान प्रश्नावली को कर्मचारी या कंपनी द्वारा नामित व्यक्ति द्वारा पूरा और हस्ताक्षरित किया जाना चाहिए, और फिर इसे रिकॉर्ड रखने के लिए अनुपालन अधिकारी को सौंप दिया जाना चाहिए। प्रत्येक आवेदक के लिए अनुपालन अधिकारी को प्रपत्रों पर प्रतिहस्ताक्षर भी करना होगा और यह तय करने के लिए जिम्मेदार होगा कि आवेदक के लिए व्यवसाय संचालित करने से पहले और क्या जानकारी और दस्तावेजों की आवश्यकता है।रिकार्ड रखने की प्रक्रियाएँ
कंपनी का दायित्व है कि वह लेन-देन पूरा होने की तारीख से कम से कम 5 साल तक सभी रिकॉर्ड बनाए रखे। इन रिकॉर्ड्स में प्रतिपक्ष की पहचान की पुष्टि करने वाले रिकॉर्ड और उस ग्राहक के साथ या उसके लिए लेनदेन का रिकॉर्ड भी शामिल होना चाहिए।शिक्षण और प्रशिक्षण
स्टाफ सदस्य जो लेनदेन को संभालते हैं या प्रबंधकीय रूप से जिम्मेदार हैं, जिसमें मनी लॉन्ड्रिंग शामिल हो सकती है या उसके अधीन हो सकती है, उन्हें इसके बारे में जागरूक किया जाएगा: ए)कंपनी की एएमएल व्यवस्था के तहत उनकी जिम्मेदारियां, जिनमें पहचान के पर्याप्त सबूत इकट्ठा करना, ज्ञान को पहचानना और रिपोर्ट करना शामिल है। मनी लॉन्ड्रिंग का संदेह और भौतिक कमियों के निष्कर्षों का उपयोग;
बी) एमएलआरओ की पहचान और जिम्मेदारियां;
ग) मनी लॉन्ड्रिंग से संबंधित कानून, विनियम और निर्देश;
मनी लॉन्ड्रिंग कमीशन के किसी भी उल्लंघन के मामले में कंपनी, उसके कर्मचारियों और ग्राहकों पर नकारात्मक प्रभाव। कंपनी के सभी कर्मचारियों को इस दस्तावेज़ में दिए गए मार्गदर्शन और प्रक्रियाओं के अलावा नियमित प्रशिक्षण प्राप्त होगा। प्रशिक्षण में अनुपालन अधिकारी द्वारा आयोजित सेमिनार शामिल होंगे। कर्मचारियों को यह सुनिश्चित करना चाहिए कि वे आपराधिक मामलों में पारस्परिक सहायता अधिनियम, 1993 के अधिनियम संख्या 45, अपराध की आय और धन शोधन (रोकथाम) अधिनियम, 2001 के उल्लंघन के परिणामों की गंभीरता को ध्यान में रखते हुए इन प्रक्रियाओं के बारे में अपने ज्ञान को नियमित रूप से अद्यतन करें। और मनी लॉन्ड्रिंग विनियम, 2002, वित्तीय खुफिया इकाई अधिनियम, 2001, सूचना विनिमय अधिनियम, 2002। प्रदान किए गए एएमएल प्रशिक्षण का रिकॉर्ड रखा जाना चाहिए और इसमें ऐसे प्रशिक्षण के प्रतिभागियों की तारीखें, प्रकृति और नाम शामिल होने चाहिए।
संबद्ध जोखिम
कुछ देश, इन देशों में रहने वाले या संचालित होने वाले ग्राहक, साथ ही कुछ प्रकार की व्यावसायिक गतिविधियाँ, मनी लॉन्ड्रिंग के उच्च जोखिम से जुड़ी हैं। इसलिए, ऐसे देशों में रहने वाले या वहां काम करने वाले या विशेष व्यावसायिक गतिविधियां करने वाले ग्राहकों के लिए सख्त एएमएल अनुपालन मानक लागू किए जाएंगे।उच्च जोखिम वाले देश
कंपनी अपर्याप्त एएमएल मानकों वाले या अपराध और भ्रष्टाचार के लिए उच्च जोखिम का प्रतिनिधित्व करने वाले विश्वसनीय स्रोतों द्वारा पहचाने गए देशों में रहने वाले ग्राहकों और लाभकारी मालिकों और वहां से प्राप्त धन की गहन जांच करेगी। कंपनी ऐसे देशों में रहने वाली या संचालित होने वाली कंपनियों या व्यक्तियों द्वारा किए गए लेनदेन के लिए अधिक महत्वपूर्ण एएमएल अनुपालन मानकों को लागू करेगी।उच्च जोखिम वाली गतिविधियाँ
व्यक्तिगत और कॉर्पोरेट ग्राहक जिनकी संपत्ति का स्रोत मनी लॉन्ड्रिंग से जुड़ी गतिविधियों से प्राप्त होता है, उनकी उच्चतम जांच की जानी चाहिए। एक संदिग्ध लेनदेन लगभग हमेशा ग्राहक के ज्ञात वैध व्यवसाय के साथ असंगत होता है। इसलिए ग्राहक के व्यवसाय और उसकी आवश्यकताओं के बारे में जागरूक होने पर जोर दिया जाएगा। मनी लॉन्ड्रिंग की जानकारी या संदेह की रिपोर्ट करना सभी संबंधित कर्मचारियों की जिम्मेदारी है। किसी लेनदेन को संदिग्ध माना जाएगा यदि वह ग्राहक की ज्ञात व्यावसायिक गतिविधियों के साथ असंगत है। लेनदेन का आकार ग्राहक की सामान्य गतिविधियों के साथ असंगत है। विचाराधीन लेनदेन से जुड़ा कोई अन्य लेनदेन है। संभवतः पैसे को छुपाने और/या इसे अन्य रूपों या अन्य गंतव्यों या लाभार्थियों में स्थानांतरित करने के लिए डिज़ाइन किया जा सकता है। ग्राहक के लेनदेन का पैटर्न बदल गया है। ग्राहक की भुगतान की प्रस्तावित विधि असामान्य है। मनी लॉन्ड्रिंग के संदेह, यहां तक कि छोटे लेनदेन से संबंधित, तुरंत एमएलआरओ को सूचित किया जाना चाहिए। मनी लॉन्ड्रिंग के संदेह या जानकारी की रिपोर्ट तैयार करने के लिए एक आंतरिक फॉर्म इस मैनुअल में शामिल किया गया है (परिशिष्ट 1 देखें)। यदि जानकारी या संदेह की कोई रिपोर्ट की गई है तो एमएलआरओ अधिकारियों को रिपोर्ट करने के लिए बाध्य है। मनी लॉन्ड्रिंग के संदेह या जानकारी की रिपोर्ट तैयार करने के लिए एक आंतरिक फॉर्म इस मैनुअल में शामिल किया गया है (परिशिष्ट 1 देखें)। यदि जानकारी या संदेह की कोई रिपोर्ट की गई है तो एमएलआरओ अधिकारियों को रिपोर्ट करने के लिए बाध्य है। मनी लॉन्ड्रिंग के संदेह या जानकारी की रिपोर्ट तैयार करने के लिए एक आंतरिक फॉर्म इस मैनुअल में शामिल किया गया है (परिशिष्ट 1 देखें)। यदि जानकारी या संदेह की कोई रिपोर्ट की गई है तो एमएलआरओ अधिकारियों को रिपोर्ट करने के लिए बाध्य है।रिपोर्ट करने का कर्तव्य और रिपोर्टिंग प्रक्रिया
कंपनी के सभी कर्मचारियों पर यह वैधानिक और विनियामक दायित्व है कि वे ऐसी जानकारी रिपोर्ट करें, जो उनके ध्यान में आती है, जो ज्ञान या संदेह या जानकारी के लिए उचित आधार या मनी लॉन्ड्रिंग के संदेह को जन्म देती है। नतीजतन, भले ही कोई कर्मचारी वास्तव में नहीं जानता या संदेह नहीं करता है, लेकिन उचित रूप से पता होना चाहिए या संदेह होना चाहिए, और रिपोर्ट नहीं करता है, तो वह अपराध करेगा/करेगी। इस कारण से, संदिग्ध लेनदेन के लिए निरंतर निगरानी की जानी चाहिए। ग्राहकों के बारे में जानना कंपनी की सर्वोच्च प्राथमिकता है और मनी लॉन्ड्रिंग गतिविधियों को रोकने या उनका पता लगाने में रक्षा की सबसे महत्वपूर्ण रणनीति है। यह महत्वपूर्ण है कि कंपनी नए समकक्षों की पहचान का उचित सत्यापन करे और यह सुनिश्चित करे कि वे वास्तविक व्यावसायिक गतिविधियों में शामिल हैं और वे कंपनी की अखंडता और व्यावसायिक अभ्यास के उच्च मानकों को साझा करते हैं। मनी लॉन्ड्रिंग के संबंध में ज्ञान को अतीत में व्यापक रूप से परिभाषित किया गया है और इसमें शामिल हैं: जानबूझकर स्पष्ट को अनदेखा करना, स्वेच्छा से और लापरवाही से एक उचित और ईमानदार व्यक्ति के रूप में पूछताछ करने में असफल होना, उन परिस्थितियों का ज्ञान जो ऐसे ईमानदार और उचित व्यक्ति को तथ्यों का संकेत देगा। या उन्हें पूछताछ पर बिठा दें. संदेह का मूल्यांकन व्यक्तिपरक आधार पर किया जाता है। हालाँकि, यह महज़ अटकलों से परे है। संदेह के लिए उचित आधार संदेह के व्यक्तिपरक परीक्षण के बजाय एक वस्तुनिष्ठ परीक्षण का परिचय देता है। इसलिए इसमें जानबूझकर अंधापन (यानी स्पष्ट चीज़ों से आंखें मूंद लेना), लापरवाही (लापरवाही से पर्याप्त पूछताछ करने में विफल होना) और प्रस्तुत या उपलब्ध तथ्यों और जानकारी का पर्याप्त रूप से आकलन करने में विफल होना शामिल हो सकता है। इसलिए कंपनी यह सुनिश्चित करेगी कि कर्मचारी ग्राहक की पहचान और लेनदेन या निर्देश के तर्क को जानने के लिए विशेष परिस्थितियों में सभी तर्कसंगत और निष्पक्ष कार्रवाई करें। कर्मचारियों का दायित्व है कि वे किसी भी प्रासंगिक मनी लॉन्ड्रिंग संदेह की रिपोर्ट एमएलआरओ को करें। इसलिए कंपनी यह सुनिश्चित करेगी कि कर्मचारी ग्राहक की पहचान और लेनदेन या निर्देश के तर्क को जानने के लिए विशेष परिस्थितियों में सभी तर्कसंगत और निष्पक्ष कार्रवाई करें। कर्मचारियों का दायित्व है कि वे किसी भी प्रासंगिक मनी लॉन्ड्रिंग संदेह की रिपोर्ट एमएलआरओ को करें। इसलिए कंपनी यह सुनिश्चित करेगी कि कर्मचारी ग्राहक की पहचान और लेनदेन या निर्देश के तर्क को जानने के लिए विशेष परिस्थितियों में सभी तर्कसंगत और निष्पक्ष कार्रवाई करें। कर्मचारियों का दायित्व है कि वे किसी भी प्रासंगिक मनी लॉन्ड्रिंग संदेह की रिपोर्ट एमएलआरओ को करें।संदेह को सत्यापित और पूरी तरह से प्रलेखित किया जाना चाहिए, जिसमें रिपोर्टिंग कर्मचारी का नाम और स्थान, ग्राहक और संबंधित खाते का पूरा विवरण, संदेह को जन्म देने वाली जानकारी का विवरण शामिल है। रिपोर्ट के संबंध में किए गए सभी आंतरिक प्रश्न, और रिपोर्ट दाखिल करने या न दाखिल करने के तर्क को प्रलेखित किया जाना चाहिए। एमएलआरओ को रिपोर्टिंग कर्मचारी को रिपोर्ट किए गए संदेह के विषय को "छोड़ने" से बचने के लिए याद दिलाना चाहिए, और रिपोर्ट से संबंधित जानकारी किसी तीसरे पक्ष को नहीं बताई जानी चाहिए। रिपोर्ट करने की बाध्यता में वे परिस्थितियाँ भी शामिल हैं जब व्यवसाय या लेनदेन आगे नहीं बढ़ पाया है क्योंकि आवेदन या प्रस्ताव से जुड़ी स्थितियाँ और स्थितियाँ मनी लॉन्ड्रिंग के संदेह को जन्म देती हैं। एमएलआरओ या उसका विधिवत अधिकृत प्रतिनिधि रिपोर्ट की गई जानकारी पर विचार करेगा, और यदि संदेह बना रहता है, तो अधिकारियों को एक रिपोर्ट प्रस्तुत की जानी चाहिए। एमएलआरओ या उसके प्रतिनिधि द्वारा बनाई गई कोई भी रिपोर्ट किसी अन्य व्यक्ति की स्वीकृति या अनुमोदन का विषय नहीं है। एमएलआरओ के पास कंपनी के पास मौजूद "अपनी व्यावसायिक जानकारी जानें" सहित किसी भी जानकारी तक पहुंच होगी, जो प्रासंगिक हो सकती है। "अपनी व्यावसायिक जानकारी जानें" में शामिल होंगे: ग्राहक या किसी भी व्यक्ति की वित्तीय परिस्थितियों के बारे में जानकारी, जिसकी ओर से ग्राहक कार्य कर रहा है या कार्य कर रहा है, और लेनदेन की विशेषताएं, जो कंपनी ने ग्राहक के साथ या उसके लिए की हैं . एमएलआरओ या उसके प्रतिनिधि द्वारा बनाई गई कोई भी रिपोर्ट किसी अन्य व्यक्ति की स्वीकृति या अनुमोदन का विषय नहीं है। एमएलआरओ के पास कंपनी के पास मौजूद "अपनी व्यावसायिक जानकारी जानें" सहित किसी भी जानकारी तक पहुंच होगी, जो प्रासंगिक हो सकती है। "अपनी व्यावसायिक जानकारी जानें" में शामिल होंगे: ग्राहक या किसी भी व्यक्ति की वित्तीय परिस्थितियों के बारे में जानकारी, जिसकी ओर से ग्राहक कार्य कर रहा है या कार्य कर रहा है, और लेनदेन की विशेषताएं, जो कंपनी ने ग्राहक के साथ या उसके लिए की हैं . एमएलआरओ या उसके प्रतिनिधि द्वारा बनाई गई कोई भी रिपोर्ट किसी अन्य व्यक्ति की स्वीकृति या अनुमोदन का विषय नहीं है। एमएलआरओ के पास कंपनी के पास मौजूद "अपनी व्यावसायिक जानकारी जानें" सहित किसी भी जानकारी तक पहुंच होगी, जो प्रासंगिक हो सकती है। "अपनी व्यावसायिक जानकारी जानें" में शामिल होंगे: ग्राहक या किसी भी व्यक्ति की वित्तीय परिस्थितियों के बारे में जानकारी, जिसकी ओर से ग्राहक कार्य कर रहा है या कार्य कर रहा है, और लेनदेन की विशेषताएं, जो कंपनी ने ग्राहक के साथ या उसके लिए की हैं .
